首先,高宗武提出了近卫声明中的原则立场一一帝国政府今后不以国民政府为对手是否可以变更一下?如果说贵国对蒋介石失去了信心,作为过渡时期退而求其次的妙计,由比蒋介石先生资格还要老的汪精卫先生站到前面来怎样?贵国政府以汪先生为谈判对手进行和平工作行不行?对此,板垣征四郞作了如下的答复:
“总理大臣的声明,是经过御前会议批准了的,是代表帝国政府的立场的,不能随意取消。如果汪先生,以及热衷于推动日中和平事业的人做出了行动,我们是可以再商讨的。”
高宗武回国之后,板垣征四郎约见了老朋友土肥原贤二,对此进行了密谈。他们二人认为:七七芦沟挢事变以后,以王克敏为首的华北临时政府宣告成立;南京失陷以后,于1938年3月建立了以梁鸿志为首的维新政府;在内蒙古也成立了以德王为首的蒙疆自治政府。因此,帝国政府在这些政杈之上,组成一个新的统辖这三个政府的中央政府实属必要。至于由汪精卫一一还是由其他人主持新的中央政府,还需要看形势的发展。最后,土肥原贤二深沉地说: